在購(gòu)置稅減半的優(yōu)惠政策帶動(dòng)下，2016年中國(guó)汽車(chē)市場(chǎng)高歌猛進(jìn)，以產(chǎn)銷(xiāo)雙雙突破2800萬(wàn)輛的成績(jī)創(chuàng)歷史新高，產(chǎn)銷(xiāo)量連續(xù)8年居世界第一，產(chǎn)銷(xiāo)同比分別增長(zhǎng)14.46%和13.65%，增幅比上年提升較快。
中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)表示，購(gòu)置稅到期的不確定性造成搶購(gòu)，透支了部分2017年的購(gòu)買(mǎi)力，加上購(gòu)置稅優(yōu)惠退坡等因素影響，預(yù)計(jì)2017年中國(guó)汽車(chē)銷(xiāo)量在2940萬(wàn)輛左右，增速為5%。車(chē)市將轉(zhuǎn)為平穩(wěn)增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)正增長(zhǎng)仍可保持5年至10年。對(duì)于新能源汽車(chē)而言，2017年將在2016年補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)上退坡20%，同時(shí)地方財(cái)政的單車(chē)補(bǔ)貼上限不得超過(guò)中央財(cái)政補(bǔ)貼額的50%，預(yù)計(jì)2017年第一季度新能源汽車(chē)銷(xiāo)量不容樂(lè)觀。
汽車(chē)銷(xiāo)量大增13.65%
1月12日，中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)公布2016年12月以及全年汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)數(shù)據(jù)。
2016年12月份，汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)延續(xù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，產(chǎn)銷(xiāo)量雙雙超過(guò)300萬(wàn)輛，再創(chuàng)歷史新高。其中，汽車(chē)生產(chǎn)306.28萬(wàn)輛，環(huán)比增長(zhǎng)1.73%，同比增長(zhǎng)15.04%；銷(xiāo)售305.73萬(wàn)輛，環(huán)比增長(zhǎng)4.04%，同比增長(zhǎng)9.47%。乘用車(chē)生產(chǎn)264.40萬(wàn)輛，環(huán)比增長(zhǎng)0.23%，同比增長(zhǎng)13.60%；銷(xiāo)售267.23萬(wàn)輛，環(huán)比增長(zhǎng)3.17%，同比增長(zhǎng)9.09%。商用車(chē)生產(chǎn)41.87萬(wàn)輛，環(huán)比增長(zhǎng)12.38%，同比增長(zhǎng)25.07%；銷(xiāo)售38.51萬(wàn)輛，環(huán)比增長(zhǎng)10.5%，同比增長(zhǎng)12.14%。在乘用車(chē)主要品種中，與上年同期相比，SUV產(chǎn)銷(xiāo)呈快速增長(zhǎng)，轎車(chē)產(chǎn)量略增，銷(xiāo)量微降；其他品種產(chǎn)銷(xiāo)呈一定下降，交叉型乘用車(chē)降幅明顯。
2016年全年數(shù)據(jù)顯示，汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別為2811.88萬(wàn)輛和2802.82萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)14.46%和13.65%，增幅分別比上年提升11.21個(gè)百分點(diǎn)和8.97個(gè)百分點(diǎn)，遠(yuǎn)超協(xié)會(huì)在2016年初預(yù)計(jì)的增長(zhǎng)6%達(dá)到2604萬(wàn)輛。分月份來(lái)看，除2月份銷(xiāo)量略有下降外，其余月份銷(xiāo)量均高于上年。
受購(gòu)置稅優(yōu)惠政策影響，乘用車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)再創(chuàng)歷史新高，總體呈現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)勢(shì)態(tài)。2016年，乘用車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別完成2442.1萬(wàn)輛和2437.7萬(wàn)輛，比上年同期分別增長(zhǎng)15.5%和14.9%，增速高于汽車(chē)總體1.0和1.3個(gè)百分點(diǎn)。其快速增長(zhǎng)對(duì)于汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)度分別達(dá)到92.3%和94.1%。商用車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別為369.81萬(wàn)輛和365.13萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)8.01%和5.80%。
從乘用車(chē)四類(lèi)車(chē)型產(chǎn)銷(xiāo)情況看，SUV促進(jìn)乘用車(chē)增長(zhǎng)作用依舊明顯，產(chǎn)銷(xiāo)分別增長(zhǎng)45.7%和44.6%；轎車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別增長(zhǎng)3.9%和3.4%；MPV產(chǎn)銷(xiāo)增速分別為17.1%和18.4%；交叉型乘用車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別下降38.3%和37.8%。
中汽協(xié)預(yù)計(jì)，2017年中國(guó)汽車(chē)銷(xiāo)量2940萬(wàn)輛左右，增速為5%。具體包括，2017年乘用車(chē)增速為5%左右，銷(xiāo)量為2570萬(wàn)輛左右；商用車(chē)增速為2%左右，銷(xiāo)量約為370萬(wàn)輛。
中汽協(xié)秘書(shū)長(zhǎng)助理許海東表示，影響2017年車(chē)市的主要因素包括：消費(fèi)者對(duì)汽車(chē)的剛性需求，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，收入提高，未來(lái)對(duì)汽車(chē)的消費(fèi)需求依舊有很大的增長(zhǎng)空間；市場(chǎng)資金充裕，流動(dòng)性有所增加，房地產(chǎn)發(fā)展帶動(dòng)汽車(chē)消費(fèi)；三線及以下市場(chǎng)有增長(zhǎng)潛力。
購(gòu)置稅優(yōu)惠退坡
2016年12月15日，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)文稱(chēng)，自2017年1月1日起至12月31日，購(gòu)置1.6升及以下排量的乘用車(chē)按7.5%的稅率征收車(chē)輛購(gòu)置稅。自2018年1月1日起，恢復(fù)按10%的法定稅率。新能源車(chē)輛依然享受免征購(gòu)置稅。以一輛含增值稅為10萬(wàn)元的車(chē)輛為例，按原本10%的稅率計(jì)算，購(gòu)置稅是8500元左右，在2016年底之前購(gòu)買(mǎi)仍可享受車(chē)輛購(gòu)置稅減半的政策，需要繳納4200元左右。如果等到元旦之后購(gòu)買(mǎi)，就要按照7.5%的稅率約繳納6400元購(gòu)置稅，需要多繳2000多元。
從實(shí)際銷(xiāo)量來(lái)看，2015年10月1日起執(zhí)行的購(gòu)置稅減半政策確實(shí)為市場(chǎng)帶來(lái)顯著的拉動(dòng)作用。根據(jù)中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2016年，受購(gòu)置稅優(yōu)惠政策影響，1.6升及以下乘用車(chē)銷(xiāo)售1760.7萬(wàn)輛，比同期增長(zhǎng)21.4%，占乘用車(chē)銷(xiāo)量比重為72.2%，比上年同期提高3.6個(gè)百分點(diǎn)。對(duì)乘用車(chē)銷(xiāo)量的貢獻(xiàn)度為97.9%。
在此背景下，多家公司1.6L排量及以下的汽車(chē)銷(xiāo)量增長(zhǎng)顯著。2016年，吉利汽車(chē)?yán)塾?jì)銷(xiāo)量達(dá)76.59萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)50%，超額9%完成兩度調(diào)整后的70萬(wàn)輛銷(xiāo)量目標(biāo)。長(zhǎng)城汽車(chē)突破百萬(wàn)大關(guān)，銷(xiāo)量達(dá)到107萬(wàn)輛，增幅達(dá)26%，創(chuàng)歷史最佳成績(jī)。
新政宣布后，奔馳、廣汽、北汽等車(chē)企聞風(fēng)而動(dòng)，紛紛掏腰包自補(bǔ)，推出相應(yīng)措施以延長(zhǎng)購(gòu)置稅減半政策的執(zhí)行。其中，奔馳推出了“減半如故”購(gòu)置稅補(bǔ)貼計(jì)劃。按照計(jì)劃，2017年1月1日至31日期間購(gòu)買(mǎi)B180等指定車(chē)型，可在國(guó)家購(gòu)置稅補(bǔ)貼基礎(chǔ)上額外享受由廠家提供的2.5%購(gòu)置稅補(bǔ)貼。廣汽豐田對(duì)雷凌Turbo1.2T車(chē)型推出了“購(gòu)置稅減半延續(xù)補(bǔ)貼”活動(dòng)，3月份前購(gòu)車(chē)依舊可以享受到補(bǔ)貼。北汽方面表示，在2017年2月28日前購(gòu)買(mǎi)北汽幻速S3L，仍可享受5%的購(gòu)置稅。凱翼、奇瑞、哈弗、陸豐等自主品牌汽車(chē)也將在2月底前對(duì)全部或部分車(chē)型保持購(gòu)置稅減半的優(yōu)惠價(jià)格。
早在2009至2011年，就曾推行1.6L以下車(chē)型購(gòu)置稅優(yōu)惠。2009年1月，《汽車(chē)產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃》獲得通過(guò)，對(duì)1.6升及以下排量的汽車(chē)購(gòu)置稅率由10%調(diào)整為5%；此后，又將優(yōu)惠政策延續(xù)，2010年1月1日至2010年12月31日稅率按7.5%執(zhí)行；此后優(yōu)惠完全退出。在優(yōu)惠政策實(shí)行期間的2009年、2010年，1.6L以下排量汽車(chē)銷(xiāo)量同比增速分別達(dá)71%、32%，1.6L以上排量汽車(chē)銷(xiāo)量同比增速分別為20%、37%，帶動(dòng)整體銷(xiāo)量增速達(dá)53%、33%。2011年，受前兩年優(yōu)惠政策提前透支消費(fèi)需求的影響，1.6L以下及以上排量汽車(chē)銷(xiāo)量同比分別下滑至4%、8%，增速下滑幅度巨大。
鑒于上次購(gòu)置稅優(yōu)惠造成的影響，市場(chǎng)對(duì)購(gòu)置稅優(yōu)惠退坡和取消效應(yīng)有相應(yīng)的心理預(yù)期。購(gòu)置稅補(bǔ)貼減少政策正式披露之前，已有行業(yè)人士預(yù)測(cè)，無(wú)論購(gòu)置稅減半優(yōu)惠政策是否延續(xù)，2016年的車(chē)市已很大程度透支了2017年的購(gòu)買(mǎi)力，2017年一季度預(yù)計(jì)車(chē)市將有所回落?！皩?duì)自主品牌來(lái)說(shuō)，由于受1.6L排量購(gòu)置稅減半拉動(dòng)，2016年1.6L以下排量的SUV市場(chǎng)增長(zhǎng)迅速，預(yù)計(jì)2017年這一市場(chǎng)增速將放緩。”中國(guó)汽車(chē)流通協(xié)會(huì)專(zhuān)家委員會(huì)成員李顏偉稱(chēng)。
海通證券分析指出，本次退出政策導(dǎo)向溫和，或?qū)⒋龠M(jìn)居民汽車(chē)二次消費(fèi)需求的釋放，帶動(dòng)汽車(chē)消費(fèi)升級(jí)持續(xù)深入；疊加自主品牌優(yōu)勢(shì)車(chē)型的集中投放，三四線城市增量、一二線城市換代，將帶動(dòng)汽車(chē)消費(fèi)升級(jí)。
新能源汽車(chē)補(bǔ)貼下降
2016年12月28日，財(cái)政部、科技部、工信部、國(guó)家發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布全新的新能源汽車(chē)推廣應(yīng)用補(bǔ)貼政策。2017年新政策在2016年標(biāo)準(zhǔn)上退坡20%，同時(shí)規(guī)定地方財(cái)政對(duì)單車(chē)的補(bǔ)貼上限不得超過(guò)中央財(cái)政單車(chē)補(bǔ)貼額的50%。以北汽新能源EU260為例，原價(jià)23.99萬(wàn)元，2016年國(guó)家補(bǔ)貼5.5萬(wàn)元，北京市補(bǔ)貼5.5萬(wàn)元，補(bǔ)貼后價(jià)格為12.99萬(wàn)元。而按照新政，國(guó)家補(bǔ)貼4.4萬(wàn)元，地方最高補(bǔ)貼2.2萬(wàn)元，理論上補(bǔ)貼共減少4.4萬(wàn)元，退坡幅度不小。
中機(jī)車(chē)輛技術(shù)服務(wù)中心發(fā)布的關(guān)于調(diào)整《新能源汽車(chē)推廣應(yīng)用推薦車(chē)型目錄》申報(bào)工作的通知提出，2016年發(fā)布的《新能源汽車(chē)推廣應(yīng)用推薦車(chē)型目錄》1至5批需重新核定，企業(yè)應(yīng)按照新的技術(shù)要求進(jìn)行申報(bào)。這意味著只有進(jìn)入新能源汽車(chē)推廣目錄的車(chē)型才可獲得補(bǔ)貼。對(duì)車(chē)企而言，由于重審需要一定周期，拿到補(bǔ)貼時(shí)間也將進(jìn)一步推遲。
按2017年的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，混合動(dòng)力汽車(chē)車(chē)型退坡0.5萬(wàn)至2.55萬(wàn)元不等，波動(dòng)較?。浑妱?dòng)車(chē)型在全國(guó)絕大多數(shù)地方總補(bǔ)貼降低幅度達(dá)40%，影響較大。招商證券認(rèn)為，廠家對(duì)于終端價(jià)格的調(diào)整亦需要時(shí)間，現(xiàn)階段觀望情緒較強(qiáng)。從市場(chǎng)表現(xiàn)看，目前幾乎沒(méi)有按照2017年補(bǔ)貼政策定價(jià)的車(chē)輛在售。北汽新能源此前宣布，2017年春節(jié)前全系車(chē)型不會(huì)漲價(jià)，北京地區(qū)春節(jié)前EU260車(chē)型的用戶(hù)由北汽新能源出資承擔(dān)補(bǔ)貼政策退坡的4.4萬(wàn)元差價(jià)。但春節(jié)之后如何定價(jià)仍未確定。按照最新的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，比亞迪E6的兩級(jí)補(bǔ)貼應(yīng)為6.6萬(wàn)元，相對(duì)2016年的11萬(wàn)元大幅縮減。有終端銷(xiāo)售人員表示，為了與2016年的售價(jià)持平，車(chē)企可能會(huì)給予一定的購(gòu)買(mǎi)補(bǔ)貼。
隨著補(bǔ)貼退坡，大概率由廠家和消費(fèi)者共同承擔(dān)。招商證券認(rèn)為，由于后續(xù)部分車(chē)企終端提價(jià)意愿較強(qiáng)，在新能源汽車(chē)尚未完全市場(chǎng)化的背景下，市場(chǎng)需要時(shí)間消化。同時(shí)，市場(chǎng)已提前預(yù)計(jì)2017年新能源乘用車(chē)補(bǔ)貼退坡幅度較大，消費(fèi)者普遍提前購(gòu)車(chē)致使新能源汽車(chē)2016年底銷(xiāo)量火爆，導(dǎo)致目前大多數(shù)暢銷(xiāo)車(chē)型庫(kù)存吃緊。加上對(duì)車(chē)型將重新核定需要一定周期，預(yù)計(jì)2017年第一季度新能源汽車(chē)銷(xiāo)量不容樂(lè)觀。長(zhǎng)期來(lái)看，行業(yè)將逐漸步入正軌，預(yù)計(jì)第二季度后半段將逐步走出低谷。
